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Fecha: octubre 2020
Páginas: 1.046 libro + formato electrónico
Blockchain está revolucionando las transferencias, no sólo económicas, entre iguales -Peer to Peer (P2P) y (B2B-) en el sector público y privado. Los particulares y las empresas encuentran en esta tecnología una revolucionaria forma de contratar, pagar y transferir con carácter transfronterizo datos, dinero o bienes de forma descentralizada, transparente y segura eliminando costes de intermediación.
En esta obra colectiva se analizará el impacto que esta tecnología está produciendo en nuestra economía, en general, y de manera particular, en los sistemas financiero, fiscal, empresarial, notarial, registral y judicial.
Relación de autores
Benito Arruñada | Catedrático de Economía Universidad Pompeu Fabra
Jimena Campuzano Gómez-Acebo | Registradora de la Propiedad y Mercantil
Ana María Cediel Serra | Abogada y Profesora de Derecho Financiero y Tributario
Carlos Colomer Ferrándiz | Inspector de Hacienda del Estado
Juan Manuel Corchado | Catedrático Informática
Miguel Ángel Crespín García | Economista, auditor de cuentas
Luis Fernández-Bravo Francés | Notario
Manuel González-Meneses García Valdecasas | Notario
Montserrat Guardia Güel | Directora General de Alastria. Presidenta de la Quantum Blockchain Alliance
José Carmelo Llopis Benlloch | Notario
Pedro José Maldonado Ortega | Notario
Yeray Mezquita | Investigador
Francisco Molina Balaguer | Registrador de la Propiedad
Silvino Navarro Gómez-Ferrer | Registrador de la Propiedad, Mercantil y de Bienes Muebles
José María De Pablos O’mullony | Vocal-director del Servicio de Sistemas de Información del Colegio de Registradores
Javier Parra | Doctor en Economía
Carmen Pastor Sempere | Directora de BAES Blockchain
María Eugenia Pérez-Pons | Investigadora
Ana Isabel Quiroz-Ruiz | Doctorando en Ciencias jurídicas
Lorenzo Del Rio Fernández | Presidente del T.S.J de Justicia de Andalucía
Eduardo Sánchez | Responsable de Hack&Beers. Ingeniero Informático
Eduardo Sánchez Álvarez | Doctor en Derecho, profesor asociado de Derecho Civil
Inmaculada Sánchez Ruiz De Valdivia | Catedrática de Derecho Civil
Enrique Sanjuán Muñoz | Magistrado especialista en derecho mercantil por el CGPJ
Jesus Sieira Gil | Registrador de la Propiedad y Mercantil
Mª Teresa Touriñán Morandeira | Registradora de la propiedad Mercantil y bienes muebles de España ELRN
Cristian Wendehorst | Presidenta del European Law Institute (ELI)
Sebastian Schwamberger | Post Doc Universidad Viena
Vitulia Ivone | Universidad de Italia
Prólogo
El blockchain o cadena de bloques es una nueva tecnología que está llamada a revolucionar los servicios públicos y privados que se basan en la gestión de información contenida en libros de cuentas virtuales (está tecnología se hizo famosa al constituir la base tecnológica de la creación de bitcoins) o, de forma más general, en la gestión segura y descentralizada de bases de datos. Forma parte de las innovaciones de la economía numérica que algunos ya identifican como la nueva revolución industrial1).
En realidad, como la mayoría de las novedades que provienen de la informatización de las transacciones, este software permite acreditar de forma más rápida y barata operaciones económicas o datos de cualquier otro tipo. Su novedad es que la seguridad de las transacciones no depende de una entidad pública centralizada, sino que proviene de la consideración colectiva de los participantes en el sistema como fedatarios públicos. La información compartida queda sellada (consolidada para siempre) y es gestionada a la vez por todos los participantes (aunque se pueden establecer excepciones, dependiendo del diseño del sistema)2). En consecuencia, esta tecnología tiene el atractivo de la accesibilidad, en la medida en que cualquier persona (autorizada) puede consultar la información, y el aroma libertario de los instrumentos gestionados directamente por los particulares, sin la mediación de las autoridades públicas ni de los grandes poderes económicos (por ejemplo, los bancos).
Aunque la introducción de esta tecnología se vincula a la creación de criptomonedas y otros tipos de criptoactivos, su uso potencial se extiende mucho más allá del ámbito financiero, y en numerosos países se está utilizando para transformar los mecanismos de registro de la propiedad, la forma de compartir los datos médicos de los pacientes, la transmisión de información desde los particulares a las entidades prestadoras de servicios (incluyendo las administraciones públicas), la financiación de proyectos empresariales, etc. Cualquier activo fungible y negociable puede convertirse en un “token” que se intercambia mediante una cadena de bloques en la que las operaciones se comprueban, quedan selladas (mediante un sistema de claves criptográficas) y son accesibles para toda la comunidad de usuarios. En este contexto, el Derecho debe adaptarse a esta nueva realidad para proporcionar seguridad jurídica a las transacciones, evitar los delitos y salvaguardar el papel de las autoridades públicas en la sociedad (también en la virtual)3).
Una gran parte de las transacciones que se realizan utilizando las cadenas de bloques se articulan a través de smart contracts (contratos inteligentes), es decir, acuerdos que se ejecutan automáticamente y de forma inmediata, una vez que se cumplen unas condiciones, mediante un programa informático. Estos contratos permiten transacciones rápidas, no modificables (una vez realizadas) y sin la intermediación de terceros, muchas veces entre personas que no se conocen entre sí.
En este contexto, pueden identificarse cuatro elementos que condicionan la necesaria reforma normativa que regule este tipo de acuerdos:
a) la descentralización del sistema, que una vez puesto en marcha escapa a su creador y es gestionado por una comunidad de usuarios en un entorno de responsabilidad muy fragmentada,
b) la automatización del sistema, que se gestiona por un programa informático previamente diseñado y que no acomoda matices o excepciones que no estén previamente establecidos, aunque éstos fuesen lógicos en un entorno no automatizado,
c) el anonimato o la identificación indirecta mediante “alias” de los participantes, que puede dificultar la determinación de la persona física responsable de un acto concreto,
d) la inmutabilidad de los registros que, aunque aparece como una de las grandes ventajas de las cadenas de bloques, no es perfecta, ya que ningún software es completamente inmune al pirateo4) y la computación cuántica puede convertir en obsoletos en un futuro los códigos criptográficos que protegen las cadenas de bloques que se están creando en la actualidad.
A la vista de estos condicionantes, puede resultar difícil en algunos casos determinar qué persona física se encuentra detrás de una determinada acción, qué actos le son realmente atribuibles, dónde se encuentra físicamente la persona o en qué lugar se ha realizado la transacción. Como es evidente, desde una perspectiva jurídica, estas constataciones resultan esenciales para determinar la responsabilidad de cada individuo, la ley aplicable o la autoridad pública a la que corresponde la supervisión de ese mercado. La intervención del legislador parece por tanto urgente, por ejemplo, para obligar a los creadores de estos sistemas a introducir en ellos puntos de acceso que permitan a las autoridades públicas identificar a las personas físicas cuando sea necesario y aplicar la ley.
En particular, la tecnología blockchain constituye uno de los vectores que están acelerando el proceso de trasformación tecnológica del mercado financiero, como parte de un fenómeno que suele denominarse como FinTech (servicios financieros que se prestan utilizando las nuevas tecnologías de la información y la comunicación, fundamentalmente a través de internet).
El bitcoin abrió en 2008 el camino a la creación de monedas accesibles al público en general mediante el uso de cadenas de bloques. Hoy día existen una gran cantidad de criptomonedas y, más en general, de criptoactivos.
Para que un criptoactivo pueda calificarse como moneda debe poder utilizarse como unidad de cuenta, como reserva de valor y como medio de pago. El hecho de que las criptomonedas creadas hasta ahora carezcan del respaldo de activos físicos materiales ha tenido como consecuencia que su valor sea muy volátil y se consideren activos de alto riesgo.
El anonimato que garantizan algunas de ellas ha facilitado que sean utilizadas para el blanqueo de capitales u otras actividades delictivas. Esto explica que el Grupo de Acción Financiera Internacional haya publicado una Guía sobre activos virtuales y proveedores de servicios de activos virtuales5) en la que se urge a los Estados a crear autoridades competentes para la supervisión prudencial de estas actividades, y a promulgar legislación que obligue a los proveedores de servicios de activos virtuales a inscribirse en un registro, a obtener autorización para ejercer su actividad y a eliminar los obstáculos que impidan la identificación de sus clientes.
En este contexto, la propuesta de Facebook de crear una moneda virtual (Libra)6), respaldada por un conjunto de activos reales y promovida por un grupo de importantes empresas, ha provocado una honda preocupación en numerosos gobiernos por las consecuencias sistémicas que dicha iniciativa podría tener, no sólo en cuanto a la estabilidad del sistema financiero, sino en relación con las normativas que salvaguardan la protección de datos o la necesidad de respetar el derecho de la competencia. La amenaza que dicha iniciativa plantea para la soberanía monetaria de los estados augura una pronta reacción normativa que condicionará estrictamente este tipo de proyectos.
En esta línea, el G-7 ha creado en 2019 un grupo de trabajo, junto con el Fondo Monetario Internacional y un grupo de bancos centrales, para coordinar a nivel internacional la regulación de las criptomonedas estables7), al tiempo que el Banco de Pagos Internacionales ha aprobado en julio de 2019 la creación de un Centro de Innovación (Innovation Hub) financiera para hacer un seguimiento del comportamiento de las criptomonedas y de otras innovaciones FinTech8).
En cualquier caso, las ventajas de abaratar y hacer más rápidos los pagos por internet, o de facilitar la financiación de proyectos empresariales o de otro tipo, juegan a favor de la proliferación de los criptoactivos en un futuro inmediato9).
La Unión Europea está apostando por aprovechar el potencial innovador que suponen las tecnologías blockchain (tecnologías de registro distribuido, DLT en inglés) para una mayor eficiencia económica y una mejor prestación de servicios. Con estos objetivos ha creado una infraestructura institucional que promueve la generación de servicios mediante cadenas de bloques, proporcionando financiación a varias iniciativas y estudiando la regulación armonizada de estas actividades.
Pueden mencionarse, en particular, la creación en febrero de 2018 del Observatorio y Foro Europeo de Blockchain10), y la constitución en abril del mismo año de la Asociación Europea de Blockchain11) por un grupo de países europeos, con vistas al establecimiento de una Infraestructura Europea de Servicios Blockchain12). Ya en abril en abril de 2019 la Comisión Europea impulsó la creación de la Asociación Internacional de Aplicaciones de Blockchain Seguras (International Association of Trusted Blockchain Applications, INATBA por sus siglas en inglés), que reúne a más de una centena de entidades entre las que tienen representación la industria, las nuevas empresas, los responsables políticos, las organizaciones internacionales, la sociedad civil y los organismos de normalización para apoyar la integración y la ampliación de las tecnologías de registro distribuido.
En mi opinión, la actitud de la Unión Europea ante este nuevo fenómeno tecnológico está siendo positiva, pues intenta crear un entorno favorable al desarrollo de proyectos con esta nueva tecnología, al tiempo que mantiene una actitud prudente desde el punto de vista normativo13). Las iniciativas antes mencionadas le están permitiendo adquirir experiencia sobre el funcionamiento de esta tecnología y detectar los problemas que pueden surgir en su aplicación. Se ha de mantener un difícil equilibrio legislativo: un exceso de regulación en esta fase incipiente y creativa podría coartar iniciativas y ralentizar el desarrollo de proyectos europeos competitivos en este terreno en comparación con otras regiones del planeta; en sentido contrario, la falta de seguridad jurídica puede desincentivar la financiación de algunas iniciativas porque los inversores no desean arriesgar su dinero en proyectos que pueden convertirse en ilegales en un futuro cercano.
En cualquier caso, nos hallamos ante un fenómeno en el que la necesidad de intervención legislativa europea parece evidente por la conveniencia de garantizar la inter-operatividad de los sistemas, facilitar la cooperación entre los distintos niveles de la administración y entre distintas administraciones (nacionales e internacionales), al tiempo que se establecen unas condiciones de competencia equivalentes para todas las empresas de la Unión.
En este contexto, la publicación del presente libro no puede ser más pertinente. El lector encontrará en él los últimos desarrollos tanto de lege lata como de lege ferenda en el tratamiento normativo de la tecnología Blockchain, con particular atención a los smart contracts y a la protección de datos. La directora de este proyecto, Inmaculada Sánchez Ruiz de Valdivia, ha tenido el acierto de reunir en esta obra colectiva a prestigiosos especialistas que han abordado las implicaciones de esta tecnología para el derecho civil, mercantil, fiscal y penal, así como su impacto en los sistemas notarial y registral.
Este libro acoge varias de las ponencias y comunicaciones que se presentaron en el Congreso Internacional sobre “Tecnología Blockchain en la contratación: Impacto en los sistemas financiero, notarial, registral y judicial” que se celebró los días 10 y 11 de octubre de 2019 en la Facultad de Derecho de la Universidad de Granada, organizado por la Cátedra de Derecho Registral, de la que es titular la directora de esta publicación. Sólo me queda felicitarla por tan feliz iniciativa, seguida de esta valiosa publicación, que permitirá al gran público acceder a los interesantes análisis jurídicos que allí tuvieron lugar.
CONTENIDOS
Parte I. Impacto de Blockchain en la economía, empresas y entidades financieras
Capítulo II. Enhancing Data Access through Data Trusteeship
I. Introduction
II. The legal basis for sharing and re-use of personal data
1. Contract, legitimate interests, and consent
1.1. Contract
1.2. Legitimate interests
1.3. Consent
2. Compatible secondary use
2.1. The ‘Recital 50 debate’
2.2. Arguments derived from the Open Data Directive
3. Lawfulness of processing and potential for harm
3.1. Consent to harmful processing
3.2. Unfairness control – revision of the GDPR or application of rules implementing Directive 93/13/EC
III. Data portability as a panacea?
IV. How ‘Data Trusteeship’ could facilitate the situation
1. The idea of Data Trusteeship
1.1. Personal Information Management Systems (PIMS)
1.2. Additional features
2. Issues to be solved
2.1. How to ensure cooperation
2.2. Mandates
2.3. Independence of the Data Trusts
V. Conclusion
Capítulo III. El impacto de Blockchain en las empresas
I. Introducción, modelos de negocio y la digitalización
II. Evolución en la arquitectura digital
III. La arquitectura digital descentralizada
IV. La evolución de Blockchain
V. El impacto de la innovación por empuje tecnológico
VI. El desarrollo de modelos de negocio basados en Blockchain
VII. Consorcios y ecosistemas
VIII. La identidad digital como pieza clave
IX. Los casos de uso y la generación de valor
X. Referencias
Capítulo IV. De “Bitcoin” y “Libra” al dinero digital de banco central
I. Introducción
II. El sistema financiero tradicional y la tecnología
III. Las “Fintech” y las “Bigtech”. Los “millennials”
IV. Criptoactivos, “monedas estables” (“stablecoins”) y “Libra”
V. El dinero digital de banco central
VI. Conclusiones
VII. Referencias bibliográficas
Capítulo V. Limitaciones de «blockchain» en contratos y propiedad
I. Introducción
II. Blockchain y «Smart Contracts»
1. La naturaleza del blockchain
2. Los contratos inteligentes
III. La Tecnología Blockchain en la Contratación de Derechos Personales
1. La presencia de centralización
2. Cómo “completar” contratos inteligentes
IV. La Tecnología Blockchain en la Contratación de Derechos Reales
1. La necesidad de intermediarios entre derechos personales y reales
2. Comentario sobre los derechos de propiedad
V. Evaluación de la aplicación de Blockchain en el Ámbito de la Propiedad
1. El problema de la transmisión de la propiedad
2. Transacciones y registros societarios
3. Registro de la propiedad
VI. Conclusiones sobre Empresas, Contratos y Propiedad
VII. Bibliografía
Capítulo VI. Smart contracts que se ejecutan en «blockchain»
I. El significado ambivalente de los «smart contracts»
II. Las características de los «smart contracts»
1. La estructura determinista y el carácter objetivo de los “contratos inteligentes”
2. La “autoejecución” de los «smart contracts»
3. La imposibilidad del incumplimiento
4. La creación de confianza en un entorno «desconfiado». La contratación entre extraños
5. La seguridad de los «smart contracts» ejecutados en una cadena de bloques. Su carácter estandarizado
6. La actuación sobre activos digitales
7. Conclusión
III. Algunas dificultades o retos que presentan los «smart contracts»
I1. ¿Qué normas jurídicas se aplican a los “contratos inteligentes”?
2. Los eventuales «hackeos» y «bugs» del código
3. La esencial rigidez de los «smart contracts»
4. La escalabilidad de los «smart contracts» ejecutados en «blockchain»
5. El cumplimiento del Reglamento General de Protección de Datos Personales
V. Conclusiones
V. Bibliografía
Capítulo VII. De los contratos inteligentes (smart contracts) a los contratos legales inteligentes: problemática técnico-jurídica. El contrato Blockchain
I. Introducción
II. La tecnología Blockchain
1. Origen, concepto, funcionamiento, características y elementos
2. Clases de Blockchains: públicas, federadas o de consorcio y privadas
III. Terminología y conceptos
1. El smart contract o contrato inteligente
2. Smart contracts y smart legal contracts
3. El contrato Blockchain
3.1. Concepto
3.2. Naturaleza contractual
A. Consentimiento
B. Objeto. Referencia al ámbito de aplicación
C. Causa
D. Forma. Elemento esencial
3.3. Régimen jurídico
3.4. Contrato Blockchain: contrato típico o atípico
3.5. Fases del contrato
3.6. Principio de relatividad: partes y terceros participantes de un contrato Blockchain
IV. Conclusiones
V. Bibliografía
Capítulo VIII. La seguridad del tráfico mercantil digital
I. Delimitación del problema
1. Consideraciones introductorias
2. Marcos jurídicos y técnicos estandarizados para las “anotaciones en cuenta descentralizadas” en el Mercado Único Digital
3. Mercado abierto
II. Libre circulación electrónica, y la trazabilidad de activos: estándares oficiales y “de facto”
1. Estándares técnicos
2. Operaciones de registro, compensación y liquidación “descentralizadas”
3. Estándares de “facto”
III. Estándares legales en materia cumplimiento contractual
1. Blockchain como «software» de cumplimiento contractual
2. Seguridad Jurídica estandarizada
3. La “tokenización” del dinero de curso legal
3.1. Régimen jurídico
3.2. Las Stablecoins
IV. Conclusiones
Parte II. Impacto de Blockchain en los sistemas fiscal y penal
Capítulo IX. Fiscalidad y Blockchain
I. Introducción
II. Aproximación al blockchain
1. Campos de aplicación del Blockchain
III. Aproximación a la fiscalidad
1. Principales problemas
1.1. Opacidad
1.2. Indefinición conceptual
1.3. Desregulación
IV. Fiscalidad de los operadores con criptomonedas
1. Creadores de criptomoneda
1.1. Prestación gratuita
1.2. Prestación onerosa: el crowdfunding
2. Mineros
3. Casas de cambio o “exchangers”
4. Proveedores de servicios de custodia de monederos electrónicos
5. Poseedores de criptomoneda
5.1. La tenencia de criptomonedas
5.2. La adquisición de criptomonedas
5.3. El intercambio y la venta de monedas virtuales
A. El intercambio de monedas virtuales
B. La venta de monedas virtuales
C. Imputación de las ganancias o pérdidas patrimoniales
D. Cambio de residencia del poseedor de monedas virtuales
E. Obligaciones de información de las operaciones de intercambio y venta
V. Conclusiones
Capítulo X. La fiscalidad de las criptomonedas
I. La tecnología blockchain
1. Bitcoin: qué es, sus propiedades, conceptos básicos y funcionamiento
II. La naturaleza jurídica de las criptomonedas
1. Concepto
2. Naturaleza jurídica de las criptomonedas
III. Fiscalidad de las criptomonedas
1. Aspectos generales de las criptomonedas desde el punto de vista tributario
2. Ámbito de análisis tributario de las criptomonedas
2.1. Criptomonedas como medio de pago
A. IVA
B. Impuesto de Transmisiones Patrimoniales
2.2. Criptomonedas como inversión
A. IRPF
B. Impuesto sobre Sociedades
C. Impuesto sobre el Patrimonio
D. Impuesto de Sucesiones y Donaciones
2.3. Minería de criptomonedas y compraventa de criptomonedas como actividad empresarial
A. Impuesto de Actividades Económicas
B. IVA
C. IRPF
D. Impuesto sobre Sociedades
2.4. Otras obligaciones
A. Modelo 720
IV. Contabilidad de las criptomonedas
V. Bibliografía
Capítulo XI. Los riesgos de fraude, blanqueo de capitales y financiación terrorista relacionados con las monedas virtuales y los criptoactivos
I. Introducción
II. Análisis de los riesgos
1. Amenazas inherentes a las tecnologías de los criptoactivos
1.1. Anonimato de la transacción e identificación de los beneficiarios reales
1.2. Vulnerabilidades de seguridad
1.3. Amenazas relacionadas con el efecto novedoso y la inexperiencia de los usuarios
1.4. Malware y ransomware
1.5. Blanqueo de criptoactivos adquiridos ilegalmente
2. Amenazas derivadas del uso fraudulento de las criptomonedas
2.1. Financiamiento del terrorismo usando criptomonedas
2.2. Las criptomonedas como forma de financiación fraudulenta
2.3. Las criptomonedas como medio de pago de bienes y servicios ilegales
2.4. Uso de las criptomonedas para phishing
2.5. Inversión de fondos de origen criminal en criptoactivos
III. El GAFI y las nuevas tecnologías
1. El GAFI y las monedas virtuales
IV. Iniciativas de la Unión Europea (UE)
V. Conclusiones
VI. Bibliografía
Parte III. Impacto de Blockchain en el ámbito notarial
Capítulo XII. Blockchain y el sistema de seguridad jurídica preventiva desde la perspectiva de la contratación notarial
I. Introducción
II. Las primeras conclusiones
1. Blockchain es un medio técnico, no el prestador de un servicio
1.1. La fortaleza de la cadena de bloques y el control de contenido
1.2. El enfrentamiento y la sustitución
2. Para estudiar el impacto de blockchain en el ámbito jurídico, hay que saber tecnología y derecho
3. El efecto jurídico de la intervención notarial es mucho mayor que el efecto jurídico de blockchain
III. Presupuestos para valorar el impacto de blockchain en el sector notarial
1. ¿Teorizamos sobre un futuro indeterminado o analizamos lo que tenemos?
2. Situemos primero lo jurídico y después, la tecnología
IV. El análisis a través de un ejemplo: compraventa de bienes y blockchain
1. La perspectiva del Derecho Civil
2. La perspectiva desde otras ramas del Derecho
3. Los elementos y momentos esenciales del contrato de compraventa
V. Blockchain en las tres fases del contrato de compraventa
1. Fase previa: la configuración y preparación del negocio jurídico
2. Fase contractual: Blockchain en relación a los sujetos, objeto y forma de un contrato
2.1. La incidencia de blockchain en los sujetos
2.2. La incidencia de blockchain en los objetos
A. La tokenización de activos inmobiliarios
B. El pago de la compraventa con criptomonedas
2.3. No debemos olvidar de la causa del negocio
2.4. La incidencia de blockchain en la forma del contrato
3. Fase postcontractual: conservación, publicidad y circulación del documento
3.1. ¿Protegiendo a la partes, a los terceros o a todos?
3.2. El notario es el que data y conserva la escritura
3.3. Cotejo del documento en blockchain
VI. Conclusión
Capítulo XIII. Blockchain 2.0, o sobre los límites de la autosuficiencia tecnológica
I. Una tecnología disruptiva que cuesta entender
II. La tecnología desplaza al derecho
III. La complicación del modelo y la insuficiencia de la tecnología
IV. Bibliografía
Parte IV. Impacto de Blockchain en el sistema registral
Capítulo XIV. Tecnología blockchain. Seguridad electrónica y seguridad jurídica
I. Planteamiento
II. La seguridad jurídica como concepto institucional
III. La seguridad electrónica
1. Definición
2. La resiliencia
IV. La relación entre la seguridad jurídica y la seguridad electrónica. Aclarando ideas
V. Conclusiones
VI. Bibliografía
Capítulo XV. Blockchain y Registro de la Propiedad
I. El registro de la propiedad en España
II. Funciones del registro de la propiedad
III. Digitalización de los registros
IV. Presentación telemática
V. Asientos registrales
VI. Notificaciones electrónicas
VII. La oficina registral
VIII. Publicidad online
IX. Blockchain como registro
X. Nociones básicas sobre Blockchain
XI. Funcionamiento práctico
XII. Origen. Code is law
XIII. Descentralización
XIV. Blockchain jurídico inmobiliario
XV. Blockchain registral
XVI. Problemas prácticos
XVII. Países que han tratado de implementar tecnología al ámbito registral
XVIII. Conclusiones
Capítulo XVI. Tokenización de activos inmobiliarios, registro de la propiedad y seguridad jurídica
I. Problemática de la «Tokenización» inmobiliaria
II. «Blockchainizar» el proceso de contratación inmobiliaria
XI. Conclusiones
XII. Bibliografía
III. Transmisión inmobiliaria “clásica” y su aplicabilidad a la «tokenización»
1. Teoría del título y modo. Traditio
2. El principio de libertad de forma contractual y los derechos reales inmobiliarios
3. Registro de la propiedad: control de legalidad y protección erga omnes
IV. Transmisión inmobiliaria “«blockchainizada”. Tokens»
1. El registro de la propiedad como conexión entre mundo onchain y offchain
2. El principio de especialidad registral
V. Efectos jurídicos de la constancia registral de la «tokenización»
1. Protección y publicidad registral de la «tokenización»
2. Transmisión «blockchainizada» del «token» y su inscripción registral
VI. Configuración jurídica de los «tokens» que representan derechos reales inmobiliarios
VII. «Tokenización» del dominio de bienes inmuebles
1. Concepto y naturaleza jurídica
2. Efectos de la inscripción de la «tokenización» del dominio
VIII. «Tokenización» de derechos reales limitados sobre bienes inmuebles
1. Concepto y naturaleza jurídica
2. Efectos de la inscripción de la «tokenización» de derechos reales limitados inmobiliarios
IX. Características técnicas y contenido del «token» inmobiliario
X. «Tokenización» mobiliaria y societaria
Capítulo XVII. El registro de la propiedad y mercantil en la era del big data. Iniciativas europeas de interconexión de registros
I. Introducción: Qué es IMOLA
II. La interconexión de los registros de la propiedad para impulsar el mercado único europeo
III. Breve idea del sistema españoles de registro de la propiedad. Sus fortalezas y debilidades para implementar el Proyecto ELRD e IMOLA
IV. El Documento Europeo de información expedida por el Registro de la Propiedad –ELRD–, una plantilla común para ofrecer la información del Registro de la Propiedad
1. Cómo la estructura “ABC” de plantilla del ELRD con estructura “no ABC” de los libros de la tierra
2. La finca registral como criterio básico de identificador y aglutinador de la información del registro
3. La posibilidad de adaptar el modelo IMOLA a sistemas automáticos y a sistemas asincrónicos
4. Normas de protección de datos
5. ELRD como una plantilla completa y maximalista para los Sistemas nacionales de información del registro de propiedad
6. El uso de un vocabulario común y un vocabulario básico
7. La adaptación al criterio ISSA Core vocabulary del corpus semántico y el tesauro de IMOLA
V. Conclusiones: Experiencia adquirida y visión general global
VI. Bibliografía
Parte V. Impacto en el sistema judicial y en los despachos de abogados
Capítulo XVIII. Impacto en el sistema judicial
Capítulo XIX. La tokenización de la economía y su impacto en el ámbito jurídico
I. Introducción: identificación, transacciones y tokenización en la economía digital
II. Un breve análisis del sistema blockchain
1. Un posible concepto
2. Elementos esenciales para su aplicación en el ámbito jurídico
2.1. La criptografía de clave pública
2.2. La cadena de bloques
2.3. La tecnología P2P y lenguaje Script
2.4. El consenso
III. Afectación negocial
1. El ámbito mercantil y civil de la operatividad
2. El régimen en inversión: el Token
2.1. Estado de la situación
2.2. La emisión de moneda virtual
2.3. Inversiones en productos y financiación
2.4. Regulatory Sandbox
3. En el ámbito societario
4. En el ámbito contractual
4.1. Sobre el concepto de propiedad
4.2. Sobre el concepto de contrato
5. En el ámbito insolvencia
5.1. Un supuesto real: la afectación de la tecnología Blockchain a nuestro derecho de insolvencia
5.2. La aplicación de la tecnología blockchain a nuestro derecho de insolvencia
IV. Normas sobre celebración de contratos y aplicación procesal: lugar y tiempo de los contratos
V. La prueba en el procedimiento judicial y los sistemas blockchain
VI. Sistemas distributivos y libre competencia
1. Introducción
2. Colusión explícita o práctica concertada
3. Comportamientos paralelos
4. Colusión tácita
5. El funcionamiento de la competencia con sistemas algorítmicos
6. Los primeros tratamientos
VII. Conclusiones
VIII. Bibliografía
Capítulo XX. Blockchain y la prueba electrónica
I. Introducción. El contexto y la cadena de bloques
1. Libertad y seguridad jurídica
2. Relaciones jurídicas firmes, legales, auténticas y públicas: la función notarial
3. El título
4. Documento. Documento privado, documento público
II. Qué es la prueba
1. Definiciones
2. El fundamento constitucional de la prueba electrónica
3. Los medios de prueba: la prueba electrónica
III. La prueba electrónica
1. Soporte de la prueba. El documento electrónico público y privado
2. Régimen jurídico-procesal de la prueba electrónica
3. Valoración de la prueba. Calidad y efectos de los medios de prueba
4. Imputabilidad de los hechos. La autenticidad. La autenticidad y la firma electrónica
IV. Qué es blockchain
1. Técnicamente, qué es blockchain
2. Qué supone y para qué podría servir blockchain
V. Ventajas e inconvenientes del registro de confianza distribuida
VI. Blockchain y la prueba electrónica
Capítulo XXI. Impacto del Blockchain en los despachos de abogados: la abogacía en la era digital
I. Introducción
1. La transformación del sector legal
2. La innovación tecnológica desde el Consejo General de la Abogacía Española
II. Tecnología blockchain y ejercicio de la abogacía y prestación de servicios jurídicos
III. Smart contracts o smart legal contracts
1. Criptomonedas
2. Identidad digital
3. Registros públicos o privados
IV. La innovación legal, derechos y ciberjusticia
1. Modernización de justicia, innovación y derechos
V. Competencias digitales para el ejercicio de la profesión. revisando los planes formativos
VI. Conclusiones
Capítulo XXII. Protección de datos y Blockchain
I. Introducción: Fuentes
II. Conceptos básicos
1. ¿Qué es la tecnología blockchain?
2. ¿Qué es la tecnología DLT?
3. Libro mayor (Ledger)
1. Identificabilidad: Datos personales vs. Seudonimización
2. Responsabilidad del Tratamiento vs. Sistema Distribuido
3. Permanencia vs. Modificabilidad (de Datos Personales)
3.1. Limitación del plazo de conservación (caducidad)
3.2. Derechos del titular: supresión y rectificación
III. Reglamento General de Protección de Datos de la UE (abril 2016)
IV. Informe: “Blockchain y el RGPD (LCEur 2016, 605)” (EUblockchain, octubre de 2018)
V. Estudio: “Blockchain y el RGPD (LCEur 2016, 605)” (Parlamento europeo, julio de 2019)
1. Tecnología Blockchain
2. El Reglamento general de protección de datos de la Unión Europea
3. La tensión entre blockchain y el RGPD
4. Blockchain como un medio para lograr los objetivos RGPD (LCEur 2016, 605)
5. Políticas posibles
VI. Informe: “Marco legal y regulatorio de blockchains y contratos inteligentes”
VII. Real Decreto-ley de medidas urgentes por razones de seguridad (octubre 2019)
Parte VI. Comunicaciones
Capítulo XXIII. Transmisión de los bienes tokenizados, análisis registral y tributario
I. Concepto, naturaleza jurídica y clasificación de los «tokens»
1. Qué es un «token»
2. Clases básicas de «token»
3. Su naturaleza jurídica
II. Tokenización de activos
1. Activos físicos
1.1. Como tokens singulares
1.2. Como valores participativos
2. Cuotas participativas en capital social
III. Negocios sobre el «token» y el activo tokenizado
1. Introducción
2. Transmisión del «token»
3. Constitución de derechos sobre el «token»
4. Negocios sobre los activos tokenizados
IV. Implicaciones documentales
V. El Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados en el caso de los activos virtuales
1. Introducción
2. La modalidad de Transmisiones Patrimoniales Onerosas
2.1. Transmisiones patrimoniales
2.2. Excesos de adjudicación
2.3. Expedientes de dominio, actas de notoriedad y certificaciones inscribibles
2.4. Constitución de derechos reales
2.5. Base imponible
3. La modalidad de Operaciones Societarias
4. La modalidad de Actos Jurídicos Documentados
4.1. Documentos notariales
4.2. Documentos mercantiles
VI. Conclusiones
VII. Bibliografía
Capítulo XXIV. Cuestiones jurídicas del Comercio Electrónico en Blockchain
I. Confianza en el comercio electrónico
II. Desarrollo del comercio electrónico a través de blockchain
1. Plataformas de comercio electrónico basado en Blockchain
III. ¿Descentralización de las plataformas de comercio electrónico?
IV. Protección del consumidor en las plataformas comercio descentralizado
V. Problemas y desafíos regulatorios del comercio electrónico a través de blockchain
1. Alteraciones ex post
2. Jurisdicción, ley aplicable y resolución de conflictos
3. Medios de pago
4. El Reglamento General De Protección De Datos y las cadenas de bloques
VI. Marco jurídico
VII. Conclusiones
VIII. Bibliografía
Capítulo XXV. Tecnología Blockchain en la contratación: impacto en los sistemas financieros, notarial, registral y judicial
I. Introducción
II. Nuevas formas de financiación societaria basados en tecnología blockchain
III. La incipiente regulación de estos nuevos métodos financiación
IV. Conclusiones
V. Bibliografía
Capítulo XXVI. Las garantías para los inversores en el crowdlending. Especial referencia a la garantía hipotecaria
I. Introducción
II. Importancia de las nuevas formas de financiación como alternativa a la financiación tradicional
III. Las garantías legales de los inversores
1. Breve referencia a la configuración del «crowdlending» en España
2. Los requisitos de creación y funcionamiento de las plataformas de financiación como medida de protección de los inversores
3. Los límites genéricos de los proyectos como medida de protección de inversores y promotores
4. Los requisitos de la financiación mediante préstamos
5. Las normas especiales de protección de los promotores
6. Las normas específicas de protección del inversor
7. La aplicación de la normativa de consumo. Su alcance
8. En especial, la forma de manifestar el consentimiento y su plasmación en un documento electrónico. La posible utilización de la tecnología «blockchain»
IV. Las garantías voluntarias para los inversores en el «crowdlending». En especial, la garantía hipotecaria
1. Las garantías en el «crowdlending». El ejercicio de los derechos de los inversores
2. Especial referencia a la garantía hipotecaria y sus posibilidades de configuración
2.1. Las clases de hipoteca que pueden constituirse en garantía de un crowdlending
2.2. Las formas de otorgamiento de la escritura de constitución
2.3. Los problemas en la ejecución de la hipoteca
2.4. La cancelación de la hipoteca
V. Conclusiones
VI. Bibliografía
Capítulo XXVII. Tecnología blockchain y “smart contracts”: su dificultosa interacción sustantiva y procesal con el sistema judicial
I. Introducción
II. Tecnología blockchain y smart contracts. Encaje en la legislación vigente en materia de contratación
III. «Code is law»: ¿subsistencia de litigiosidad?
IV. Canalización y respuesta judicial. Especificidades procesales
1. Valor jurídico de los registros en Blockchain
2. Sellado temporal
3. Valoración en sede judicial
4. El verdadero objeto material que se registra
V. Apunte conclusivo
1. La verdadera naturaleza jurídica y alcance de los smart contracts
2. El impacto y repercusiones en el Derecho Civil de estas novedades tecnológicas
VI. Bibliografía
Capítulo XXVIII. Tecnología blockchain: notas cortas sobre revolución contractual e impacto en las profesiones jurídicas en Italia
I. Premisa
II. Tecnologías basadas en registros distribuidos
III. Smart Contract
1. Perfiles críticos
IV. ¿Cuáles podrían ser los desarrollos legales de la IA?
V. Problemas éticos que podrían surgir con respecto a la IA en el campo legal
VI. Evolución digital en las tareas del notario
VII. ¿Hacia la legaltech?
Capítulo XXIX. Blockchain y la función Notarial. Fecha cierta e indubitabilidad como funciones del Notario Público y su relación con la Tecnología Blockchain
I. Introducción: La Función Notarial y el Blockchain
II. La presunción de verdad como elemento esencial de la función notarial
III. La tecnología Blockchain como sistema de confianza
IV. Dejar constancia de documentos a través de Blockchain
1. Estampas de tiempo y HASH de documentos
V. Tipos de Blockchain y su relación con el derecho
1. Blockchain controlada por el Estado
2. Blockchain independiente del Estado
VI. Conclusiones
VII. Legislación
VIII. Jurisprudencia
IX. Referencias
Capítulo XXX. Tecnología Blockchain: la Ciberseguridad también me afecta
I. Introducción
II. ¿Qué es la tecnología blockchain?, exactamente qué contiene cada bloque de la cadena?
III. Ataques a la tecnología blockchain
IV. Usos de la tecnología blockchain
V. Bibliografía
Capítulo XXXI. Beneficios de la incorporación de la tecnología Blockchain en el proceso de Registro de la Propiedad
I. Introducción
1. La tecnología blockchain
II. Desarrollo
1. Blockchain y registro de la propiedad en el mundo
1.1. África
1.2. Asia
1.3. Europa
A. España
2. Palancas para el blockchain
2.1. Tiempo
2.2. Recursos económicos
2.3. Incoherencias y corrupción
III. Conclusiones
IV. Discusión
V. Agradecimientos
VI. Bibliografía
